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采购员未来工作计划通用
时光在流逝，从不停歇，我们的工作又将在忙碌中充实着，在喜悦中收获着，不妨坐下来好好写写计划吧。计划怎么写才不会流于形式呢？下面是小编整理的采购员未来工作计划通用，仅供参考，大家一起来看看吧。
采购员未来工作计划通用1
医院应付账款是医院购买药品、化学试剂等材料暂未付款而欠供应商的账项，即供应商允许医院在购货后一定时期内支付货款的一种形式。供应商利用这种方式促销，而对医院来说延期付款则等于向供应商借用资金购进商品，可以满足短期的资金需要。随着医院应付账款金额的不断增加，怎样在保证医院正常周转的情况下，进行合理的负债，加强应付账款的核算与监督，成为财务人员面临的新的挑战。
一、医院药品应付账款管理中存在的主要问题
由于医院规定药品供应商和化学试剂供应商将药品、化学试剂送到药剂科库房，4个月后，在货物用完的情况下才能支付货款，从而形成了大量的应付账款。由于应付账款的大量存在，使得医院对应付账款的管理一旦放松，便产生这样那样的问题。具体表现在：
1.货已到药库，没有开具正式发票，不入库直接发放出库
药品已经送到药库，由于多种原因，对方供应商没有及时开具正规发票。但是，临床又急需使用该药品，于是药库收到药品、化学试剂后不入库，不计入应付账款，直接就先将药品发放到药房，供临床使用，从而出现了药品库存为负数，这种不正常的现象。
2.药库人员不拒绝供应商不按照药剂科计划数多送的药品
医院药剂科一般付款给供应商都是整月货款支付，此方法有利有弊，利是账目清楚，弊是供应商知道这一特征后，在一个月结账的前几天，供应商会提前送货，不按计划数供货，想提前一个月回款。这样，付款时资金流出量就会大大增加，不利于医院财务资金的周转，降低了医院资金的周转率。
3.采购人员和药库工作人员应付账款管理意识不强
结算日前，药剂科药库的药剂人员由于没有应付账款管理的意识。仍然大量生成采购计划，以便减少多次的重复劳动，从而产生了高库存、低周转的现象，或者，为了帮助药品推销商完成其工作量的需要，积压库存，制造大采购计划数，从而使应付账款数额大幅增加。
4.应付账款支付时未经药剂科的财务人员审核
在给供应商付款时，在单据不全时，也能提前支付，但不冲减应付账款账面数，形成实际应付账款数与实际欠款金额不符，不利于领导统筹安排资金。
5.供应商信息维护不及时
由于供应商非常多，经常挂账与冲账，将A供应商的应付账款挂到B供应商的.账户下，使账目核对产生了很大的困难。
二、医院药品应付账款管理的改进方法
1.认真执行“货到票到”制度
采购人员与供应商签订购货合同时，规定货到发票到，减少人为的货到发票不及时到的现象。例如，规定货到但是发票未到，视同药品、化学试剂未到。如是临床急需药品，由药库人员根据实际药品入库情况，填写“临时入库单”，注明药品名称、规格、单位、数量、生产批号、有效期、供货单位，由采购人员按照上次采购单价，进行临时入库处理，等到正式发票来时，再冲回，并且规定不得超过一个星期。
2.严格控制药品计划采购并入库，会计审核确认应付账款
药品由供应商送到医院药剂科后，由药库人员履行验货手续并签字，然后将发票交给采购人员，录入HIS系统，最后，再由财务人员审核发票，加强复核，监督其入库的供货单位、数量、金额是否正确，防止错误录入或重复入账，确认正确后，才能正式记入应付账款。对于供应商未按采购计划数私自提前送货的，不予录入医院HIS系统，一律不增加其公司的药品应付账款数，从而杜绝供应商的不正当行为。
3.加强药库人员和采购人员的素质和应付账款管理观念
由药库人员按照HIS系统设定的药品上下限，自动生成一个星期内需要的数量的计划单，在保证临床供应的前提下，尽量减少采购数量，达到“合理库存、高供应率、高速周转”的目的，制定库存周转率的控制指标，杜绝月末结账前的异常大数量的采购计划和人情计划的产生，引导药品采购人员以临床需求为导向进行采购。形成药库人员生成计划，采购人员调整计划数，财务人员审核，药剂科科长批准执行的一套互相监督的流程，更好地控制库存，以便减少应付账款的不必要增加。
4.加强财务人员对应付账款的管理和监督
（1）加强应付账款信息管理
药剂科对供应商提供的“三证一照”，即“药品经营许可证、药品生产企业许可证、GMP证书和营业执照”进行严格审核后，建立详细的供货单位信息表。供应商如果单位名称、开户银行、银行账号、供应商地址、联系人等内容发生变动时，必须要求供应商提供新的三证一照，药剂科及时更改以上信息，以防止财务人员记录应付账款时记串账户，增加核对应付账款和调整账户的工作量。
（2）加强付款结算流程的管理
规定每月固定日期为付款结算日，药剂科每次支付药品、化学试剂款项时，必须经药库药剂人员核对发票与送货单、入库单是否一致，并签字后转给药库财务人员审核，对应月份的应付账款金额无误后，送给院领导审批后才能付款。款项必须通过网上银行支付或转账支票支付，不得开具现金支票给个人，确保款项付至供货单位预留的账户与开户银行。如果供货单位要求委托付款，一定要有书面委托函，并由法人代表签字盖章及供货单位盖章确认。对于开具的应付票据，及时通知供货单位，并要求供货单位业务员在票据存根联亲自签字后取走，以确保资金安全。利用EXCEL表建立应付账款工作簿，每月结账后更新一次。付款结算时在应付账款工作簿上进行记录，实时反映每次付款金额和未付款余额，这样既可防止多付和串记也可清晰反映每月进货的结算进度，使应付账款的结算与勾销同步进行。
（3）加强与供货单位的应付账款的对账工作
为了减轻与各供货单位核对账务的工作量，平时工作就要做细致，付款时，对每月付款明细账标注上付款日期，给需要付款明细账的收款单位提供明细对账单，明细对账单上有入库日期、发票日期、付款日期、发票号码、药品名称、规格、单位、生产厂商、数量、进价单价、金额、生产批号等内容。对于业务量大的供货公司要求每个季度进行账务核对，业务量较小的供货单位要求半年进行一次应付账款的账务核对，以便及时发现差错，进行调整，确保应付账款的准确性。
三、结语
应付账款是医院的一项短期负债，因为金额大、风险小、无利息的优点，利用应付账款形成的资金可以解决医院的短期资金需要，但是，也应该考虑到医院的信用，不能盲目增加应付账款数额。加强对医院应付账款的管理，可以准确地为领导提供各种财务分析结果，便于合理调配医院资金，加速医院资金的周转。
采购员未来工作计划通用2
为了准确地反映企业的存货情况，根据企业会计制度的规定，对于已验收入库的商品，但发票尚未收到的，企业应当在月末对这些材料暂估入账。出现这种现象的原因有很多，大多是因为材料已到企业办理入库手续，可发票没有取得，财务部没法进行正常入库核算。企业的会计核算业务都是持续经营的，货票同到、货到票未到、票到货未到，这都属于正常情况。但会计核算又是有期间的，且根据权责发生制的要求，月底即使对于货到票未到的材料，为了尽可能真实地体现企业的资产负债情况、保证财务报表真实性和完整性，也必须对这些材料进行核算，先进行暂估，待收到相应的发票后予以冲销，会计业务上把这种方式称为“暂估入库核算”。
1.1暂估材料现行会计核算方法
《企业会计准则第1号―存货》规定，存货同时满足下列条件的，才能予以确认：①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；②该存货的成本能够可靠计量。可见，暂估的这部分材料确认为存货时，应进行账务处理，但是到了月末结账时，因发票未到，所以这部分材料无法明确计价。目前，我国企业对暂估材料的'处理是先以合同价或计划价进行入账核算，下月红字冲销，待收到结算凭证时按正常情况处理。即月末有暂估材料时，借记“原材料”科目，贷记“应付账款―暂估材料”科目；下月初，红字借记“原材料”科目，红字贷记“应付账款―暂估材料”科目，把上月的暂估全部回冲；待收到发票时结算时，借记“材料采购”科目，贷记“银行存款”、“应交税费”等科目。
1.2暂估材料处理方法
暂估材料验收入库时尚未收到发票，只能确定计划成本而不能确定实际成本。月末，为了核算材料的库存成本，企业一般是先将这些材料暂估入库，然后下月初再红字冲回。对于暂估核算的方法，企业之间的核算方法也有些不同，有的是在发生时处理，有的是在月末处理，总结如下：
a单到暂估，暂估全冲。本月验收入库单到就先暂估入账，等到下月初，做红字凭证全部回冲。收到发票时再按正常材料处理程序做凭证。
b月底暂估，暂估全冲。为了简化工作，单到暂不做暂估，月底统一暂估。下月初，做红字全部回冲。待收到发票的当月底再按正常处理程序入账。
c月底暂估，差额冲回。也是月底暂估的一种，不同之处就是下月初不用全部回冲，回冲差额部分就可以。这样简化了工作，减少了一些繁琐的程序。
2.暂估材料实例探讨
由于企业性质、会计核算方式等不同，各企业暂估材料入账的操作方法也有所差别。笔者所在企业为军工企业，生产的产品小批量，多品种，其中外购材料有上百种，供应商也有上百家，暂估业务也很多，采用计划成本法核算材料。
第一：验货入库。采购员事先根据仓库保管员提出的购买计划来进行采购，然后与往来单位签订采购合同，价格审批后，再向财务申请付款采购材料。货到后，材料验收入库时按计划价填制一式五联验收入库单，入库单分别为：存根联（采购员留存）；报销联（跟发票后）；记账联（库管员）；计划统计联（计划员）；会计稽核联（财务）。入库单上材料名称、型号、规格、实际价和计划价、供应商名称等信息齐全。笔者企业材料核算采用的是计划成本法，采购员和仓库保管员是不同的人担任，采购、保管职责分离。专人管理，权责明确。
第二：稽核收票。月末，材料会计对仓库保管员登记的材料明细账进行稽核，同时会计人员要根据保管员制作的当月收发存汇总表进行核对：汇总表入库合计金额要与所有验收入库单计划价合计数一致；汇总表中出库合计金额要与所有领料单（限额领料、调拨单、废品通知单等）计划价合计数一致。最后根据汇总结果登记企业原材料明细账。
第三：分票核算。核对无误后，将收回的入库单和领料单分别按供应单位和领料部门进行分类汇总，然后制作在途材料明细表和暂估材料明细表，再以两个表为附件做在途材料和暂估材料入库凭证。
首先在每个月中，会计员根据收到的原始凭证（笔者企业发票后有采购合同、材料验收入库单、发票报销联和计划统计联）做账：
借：材料采购（实际价）
应交税金―应交增值税（进项税额）
贷：应付账款、应付票据、银行存款等
其次，暂估入库。由于本企业购买材料品种多，通常购货单位会现在本企业挂账，等材料入库、发票到时在付款。所以企业会先事先与往来单位签订购销合同，一般材料是陆陆续续才能全部验收入库，等这些材料验收都验收入库了，采购员按合同要求开来发票。这样一来，发票的取得周期比较长，故只能采取发票收到再回冲方式处理暂估入库。收到发票的次月再用回冲方式处理暂估入库。
借：原材料或周转材料
贷：应付账款-应付一集团外-暂估应付款
最后，材料入库，冲上个月暂估。为了准确核算本企业暂估材料，采取五联单抽单法。平时付款业务时，要附三联和五联单，三联单作为原始凭证附在付款凭证后，五联抽出来单独放。材料会计稽核收票后，收取第二联。最后找出两联（二联和五联）相对应的入库票，做在途物资入库：
借：原材料或周转材料（本月在途计划价）
应付账款-应付一集团外-暂估应付款（上月暂估计划价）
贷：材料采购（实际价）
采购员未来工作计划通用3
不知不觉的试用期过去了，年-月份根据公司领导安排，我从-城采购调到--市采购主要原材料，负责采购订单完成以及采购制度制定主要工作，以及收集采购执行情况，组织签订采购合同，解决合同上的履行有关问题，虽然工作非常宽，工作内容非常杂，但是近几个月来一直紧紧围绕公司总部领导指定的工作思路，刻苦学习，扎实工作，不断改进工作方法，提高工作效率，增强工作的系统性，预见性，科学性，较好地完成了各项工作任务，先将这几个月的工作情况述职如下：
一、完成工作方面
1、完善采购制度，降低成本。
把材料价格信息及时提供给技术工程部，为产品设计选材提供样品和成本估价。提高采购人员的自身素质和业务水平，保证货比三家，质优价廉的购买原材料，减少工程成本，提高采购效率，提高企业利润。
2、与各供应商建立并保持良好关系。
年-月份采购部进一步加强了对供应商管理，对每一位来访的供应商进行分析了解，确保了每一个合适的供应商资料不会流失。同时也利于采供对供应商信息的掌握，从而进一步扩大了市场信息空间。建立了合格供方名录，对商家进行评价和分析，合格者才能进入合格供方名录、才具有供应资格。
根据公司经营理念，供应商也应建立为真正的战略伙伴关系。因为公司的成本核心竞争力的体现最主要的来自于公司所有供应商的支持力度，供应商对每家客户不同的政策特别给予我司的竞争对手的政策的好坏将直接影响到我司的成本核心竞争力的高低。
3、工作中团结同事，能正确处理好与领导同事之间的关系，保持沟通，充分发挥岗位职能，认真完成了各项工作任务，协助业务部的工作需要。
按照技术质检部质量标准，及时与各供应商沟通协调，尽最大努力按照我司质量标准供应物料。
对采购工作的几点心得和体会总结如下：
1、公开透明的按采购制度程序办事。
在采购前、采购中、采购后的各个环节中都主动接受财务及其他部门监督。有问题第一时间反馈给上级领导。
2、围绕控制成本、采购性价比最优的产品等方面开展工作。
采购人员在充分了解市场信息的基础上进行询比价，注重沟通技巧和谈判策略。
3、加强对供应商的.管理协调。
合作过程中，采购人员必须公正严明，杜绝徇私舞弊。最终为公司选择最优且具有战略伙伴关系的供应商。
4、逐步加强对材料、设备价格信息的管理。
保证公司ERP系统被采购信息资料的完整，以备随时查阅、对比。
5、提高部门工作员工的责任感。
年采购部将特别注重采购人员的责任感，保证采购材料信息的有效追踪。在业务素质提高的同时，责任感很重要。做一个有责任感的采购，把好原材料质量。
二、工作不足方面
由于目前公司以订单来安排生产，所以在订单的原材料采购交期方面仍旧做的不是很好，工作计划性不强，明年继续改善，目前公司有的供应商新建立，短期内无法形成真正意义的战略伙伴关系。部门与部门之间的沟通未能达到理想效果;特别是与生产部、技术部和品质部的沟通还不到位。
三、明年工作计划
1、完善供应商体系，开发新供方，特别是重要原材料的供方要达到3—6家。
确保原材料能够及时供应，随时关注市场变化，尽力利用多渠道来降低成本价格，控制质量。稳定现有供应商，开发培养有潜力的供应商。不断优化供应商体系。在工作中不断改进工作方法，不断积累经验。
2、随着公司发展和市场因素的影响，以短期销售订单来安排采购，生产已经无法使流程正常运转。
xx年将把采购模式由零星订单采购往定量采购模式靠拢。以减缓采购周期压力，同时能应对xx年，由于供应商生产成本上涨提出的涨价要求。
3、配合技术部完成产品开发、送样过程。
4、配合质检部解决物料质量问题，与质检部讨论某些质量标准超过现有市场水平的解决方案。
5、采购物资进行分类，制定分类物资采购制度。
比如，设备和设备部件因制定采购计划，不能混同到生产原料采购模式，因为由于设备和备件的特殊性，无法短期内完成采购，势必会影响到生产的展开。
6、配合仓库，掌握仓库库存情况，使采购工作不处于被动状态。
7、采购员的业务素质通过培训和相互学习，使业务水平得到提高，同时培养新员工，使之尽快熟悉业务。
在年的工作中，我仍会认真工作，不断提高自身的业务素质和管理水平。增强责任意识，提高完成工作的标准。同时我们会选择性得采纳公司其他部门提出关于下降成本和提高效率的方法，并不断的大胆尝试，取其精华、修改弊端。为公司在新年度的中更上一层楼贡献出力量。
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